Как открыть ломбард?

Семь шагов к созданию прибыльного бизнеса

---

Как открыть ломбард (автоломбард) в Москве? – часто задаваемый посетителями нашего сайта вопрос .

Мы - за здоровую конкуренцию, и поэтому постараемся изложить в максимально подробной форме простую  инструкцию по  этапам открытия ломбарда (автоломбарда) в Москве. При этом все нижеизложенное может быть использовано для открытия ломбарда в каком-либо другом городе России.

Несмотря на то, что наша организация автоломбард и занимается только автозалогом, то есть ломбардом, который выдает  кредит под залог автомобиля, мы обязательно подробно расскажем как открыть ломбард ювелирных изделий, в том числе как открыть ломбард, принимающий золото.

Шаг 1– Наименование ломбарда

Как будет называться будущий ломбард, выбирает сам предприниматель, но есть одно обязательное правило: фирменное наименование ломбарда должно содержать слово «ломбард» (статья 2 Федерального закона от 19.07.2007г. № 196-ФЗ «О ломбардах»).

Шаг 2 –  ООО, ЗАО или ОАО?

Перед подготовкой документов нужно определиться с организационно-правовой формой организации. Это может быть ООО, ЗАО или ОАО.

В случае регистрации акционерного общества, придется регистрировать выпуски (дополнительные выпуски) акций и отчеты об итогах выпуска акций в уполномоченном органе (Федеральной службе по финансовым рынкам). При этом документы на государственную регистрацию выпуска акций, распределенных среди учредителей (приобретенных единственным учредителем) акционерного общества при его учреждении, должны быть представлены в регистрирующий орган в течение одного месяца с даты государственной регистрации акционерного общества (п.3.2.2 Приказа ФСФР РФ от 25.01.2007г. № 07-4/пз-н «Об утверждении Стандартов эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг»).

При этом госпошлина за рассмотрение заявления о государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг и о регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) эмиссионных ценных бумаг в случае, если такая регистрация осуществляется одновременно, составляет 1 000 рублей (более подробно см. подпункт 44 пункта 1 статьи 333.33 Налогового кодекса Российской Федерации). Кроме того, придется заплатить компании, которая возьмется правильно и в срок зарегистрировать акции организации (приблизительно 7-10 тысяч рублей).

Таким образом, выбрать, какую из организационно-правовых форм предпочесть для открытия автоломбарда, значит уже на первом этапе сэкономить деньги и нервы.

На наш взгляд, лучшим вариантом организационно-правовой формы для открытия автоломбарда в Москве (или ломбарда ювелирных изделий) является общество с ограниченной ответственностью.

Плюсы ООО:  простота в подготовке документов, быстрая регистрация[1] в регистрирующем органе[2] (в случае автоломбарда в Москве – МИФНС №46 по г. Москве), меньшее количество документов.

Шаг 3 –  Документы для регистрации ломбарда

Для того, чтобы открыть ломбард, необходимо подготовить документы юридического лица для его государственной регистрации в соответствующей налоговой инспекции.

Согласно статье 12 Федерального закона от 08.08.2001г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» при государственной регистрации создаваемого юридического лица в регистрирующий орган представляются:

- подписанное заявителем заявление о государственной регистрации по форме, утвержденной уполномоченным Правительством Российской Федерации федеральным органом исполнительной власти (см. Постановление Правительства РФ от 19.06.2002г. № 439 «Об утверждении форм и требований к оформлению документов, используемых при государственной регистрации юридических лиц, а также физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей»);

- решение о создании юридического лица в виде протокола, договора или иного документа в соответствии с законодательством Российской Федерации[3];

- учредительные документы юридического лица (подлинники или засвидетельствованные в нотариальном порядке копии);

- документ об уплате государственной пошлины (в соответствии с подпунктом 1 пункта 1 статьи 333.33 Налогового кодекса Российской Федерации государственная пошлина за государственную регистрацию юридического лица уплачивается в размере 2000 рублей).

Согласно пункту 1 статьи 12 Федерального закона от 08.02.1998г. № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» учредительным документом общества с ограниченной ответственностью является устав. В вышеназванной статье указано, какие сведения должен содержать устав общества с ограниченной ответственностью.

Перед регистрацией юридического лица необходимо проверить, что в уставе юридического лица  в разделе «Виды деятельности» указаны виды деятельности, которыми будет заниматься ваш ломбард. Согласно пункту 4 статьи 2 Федерального закона от 19.07.2007г. № 196-ФЗ «О ломбардах» ломбарду запрещается заниматься какой-либо иной предпринимательской деятельностью, кроме предоставления краткосрочных займов гражданам, хранения вещей, а также оказания консультационных и информационных услуг. Следовательно, перечень видов деятельности ломбардов является ограниченным.

Таким образом, для того, чтобы открыть ломбард, устав юридического лица должен содержать следующие виды деятельности:

- предоставление ломбардами краткосрочных кредитов под залог движимого имущества (ОКВЭД 65.22.6.);

- предоставление услуг по хранению ценностей (ОКВЭД 67.13.5.);

- оказание консультационных и информационных услуг (например, ОКВЭД 74.14. Консультирование по вопросам коммерческой деятельности и управления предприятием).

Примечание: ломбард выдает кредит под залог движимого имущества. Соответственно, Федеральный закон от 19.07.2007г. № 196-ФЗ «О ломбардах» не распространяется на сделки, связанные с выдачей займов под залог недвижимости. Такие сделки регулируются Гражданским кодексом Российской Федерации и Федеральным законом № 102-ФЗ от 16.07.1998г. «Об ипотеке (залоге недвижимости)».

После получения документов о регистрации, необходимо изготовить  печать юридического лица и открыть расчетный счет в банке, а также приобрести и зарегистрировать в налоговой инспекции  контрольно-кассовую технику (см. Федеральный закон от 22.05.2003г. № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт»).

Предприятие зарегистрировано, комплект уставных документов, печать, счет в банке есть, офис арендован.

Можно начинать работать? Нет!

Шаг 4 - внутренние документы и кадры

Открыть ломбард - это не только зарегистрироваться в налоговой инспекции. Необходимо подготовить внутренние документы, в том числе:

- Правила внутреннего трудового распорядка;

- должностные инструкции на работников;

- трудовые договоры;

- формы договоров и других документов, оформляемых при предоставлении займов под залог движимого имущества[4].

Шаг 5 – Финансовый мониторинг

Деятельность ломбарда (в том числе автоломбарда и ломбарда ювелирных изделий) попадает под действие  Федерального закона от 07.08.2001г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», в соответствии с которым организации, осуществляющие операции с денежными средствами или иным имуществом (в том числе ломбарды), обязаны в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма разрабатывать правила внутреннего контроля и программы его осуществления, назначать специальных должностных лиц, ответственных за соблюдение указанных правил и реализацию указанных программ, а также предпринимать иные внутренние организационные меры в указанных целях.

Приказом Росфинмониторинга от 01.11.2008г. № 256 утверждено Положение о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (далее – Положение).

В соответствии с п. 2 Положения руководитель ломбарда должен утвердить перечень работников, которые должны проходить обязательную подготовку и обучение в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Пунктом 5 Положения предусмотрено, что обучение в организации проводится в следующих формах:

а) вводный инструктаж;

б) плановый инструктаж;

в) внеплановый инструктаж;

г) участие работников организации в конференциях, семинарах и иных аналогичных мероприятиях;

д) самостоятельное изучение работником законодательства РФ о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, иных нормативно-правовых актов в данной области, а также правил внутреннего контроля организации и программ его осуществления.

Статьей 15.27 Кодекса РФ об административных правонарушениях предусмотрено, что неисполнение организацией, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом, законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также в части организации внутреннего контроля влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от десяти тысяч до двадцати тысяч рублей; на юридических лиц - от пятидесяти тысяч до пятисот тысяч рублей или административное приостановление деятельности на срок до девяноста суток.

Шаг 6 – налоговый режим

Перед самым началом работы нужно выбрать налоговый режим автоломбарда. Ломбард может осуществлять деятельность с применением общего режима налогообложения или специального. Какой режим выбрать, Вам поможет письмо № 03-11-04/3/75 от 18.02.2008г. Министерства финансов Российской Федерации.

Шаг 7 – первый день

Для первого рабочего дня вам необходимо:

1. Найти ближайшего к вашему ломбарду (автоломбарду) нотариуса. В большинстве случаев этого требует автоломбард, так как при залоге автомобиля необходимо получить от собственника нотариально заверенную доверенностью на продажу автомобиля.
2. Определится с графиком рабочего дня - часы приема (автоломбард- часы осмотра и оценки автомобилей).
3. Купить программное обеспечение ломбарда. Для каждого вида ломбарда есть своя программа, которая поможет вам контролировать каждый этап работы.
4. Купить хороший качественный сейф.
5. Принять на работу хорошего специалиста-оценщика и товароведа. Это одни из ключевых фигур вашего бизнеса.
6. Заключить договор страхования со страховой компанией от рисков случайной гибели и противоправных действий третьих лиц.
7. Вступить в Некоммерческую организацию «Лига ломбардов» и оплатить взнос.
8. Сделать сайт. Хороший сайт – до 30% успеха вашего ломбарда.

Заключение.

Вот ВСЕ шаги, которые вам необходимо выполнить для того, чтобы открыть ломбард (автоломбард или ломбард ювелирных изделий).

В данной инструкции мы не коснулись одного момента – организации работы с Пробирной палатой России. Если Вам будет необходима такая информация, напишите об этом в комментарии к данной статье, и мы обязательно ее дополним. Также любой желающий может оставить свое замечание или отзыв об этой статье: может быть вы с чем-то не согласны, или у вас остались вопросы.

Как открыть ломбард - Нормативная база

1. Гражданский кодекс Российской Федерации.
2. Налоговый кодекс Российской Федерации.
3. Федеральный закон от 19 июля 2007 года N 196-ФЗ "О ломбардах".
4. Федеральный закон от 26.03.1998 г. № 41-ФЗ «О драгоценных металлах и драгоценных камнях».
5. Кодекс РФ об административных правонарушениях.
6. Федеральный закон от 08.02.1998г. № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью».
7. Федеральный закон № 102-ФЗ от 16.07.1998г. «Об ипотеке (залоге недвижимости)».
8. Федеральный закон от 07.08.2001г. № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
9. Федеральный закон от 08.08.2001г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».
10. Федеральный закон от 22.05.2003г. № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассовой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт».
11. Федеральный закон от 19.07.2007 г. № 196-Ф «О ломбардах».
12. Постановление Правительства РФ от 19.06.2002г. № 439 «Об утверждении форм и требований к оформлению документов, используемых при государственной регистрации юридических лиц, а также физических лиц в качестве индивидуальных предпринимателей».
13. Положение о требованиях к подготовке и обучению кадров организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, утвержденное Приказом Росфинмониторинга от 01.11.2008г. № 256.
14. Приказ ФСФР РФ от 25.01.2007г. № 07-4/пз-н «Об утверждении Стандартов эмиссии ценных бумаг и регистрации проспектов ценных бумаг».
15. Приказ Минфина РФ от 31 января 2006 г. № 20н «Об утверждении форм бланков строгой отчетности».
16. Письмо № 03-11-04/3/75 от 18.02.2008г. Министерства финансов Российской Федерации.

Сноски.

[1] В соответствии с пунктами 1 и 2 статьи 8 Федерального закона от 08.08.2001г. № 129-ФЗ «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей» срок государственной регистрации составляет не более чем пять рабочих дней со дня представления документов в регистрирующий орган. Государственная регистрация юридического лица осуществляется по месту нахождения указанного учредителями в заявлении о государственной регистрации постоянно действующего исполнительного органа.

[2] ФНС России является уполномоченным федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим государственную регистрацию юридических лиц (п.1 Положения о Федеральной налоговой службе, утвержденного Постановлением Правительства РФ от 30.09.2004г. № 506).

[3] О решении об учреждении и договоре об учреждении общества с ограниченной ответственностью см. статью 11 Федерального закона от 08.02.1998г. № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью».

[4] См. Приказ Минфина РФ от 31 января 2006 г. № 20н «Об утверждении форм бланков строгой отчетности».

Прим. автора. Все права на данную статью принадлежат ее автору -Тимуру Белякову и ООО "АвтоСитиЛомбард".  При любом копировании  (в том числе рерайтинга) гиперсылка на АвтоСитиЛомбард обязательна. Помните, что воровство контента- это такое же уголовное преступление  как кража вещей из квартиры и также как обычное воровство  преследуется в уголовном порядке. Если вы копируете данную статью или размещаете ее с любыми изменениями, то вы не имеет права удалять гиперссылки, вставленные в текст!

Важно! Скриншоты данной статьи распечатаны и заверены у нотариуса.  Не искушайте судьбу!